荣信文明：华夏证券股份有限公司关于公司初次揭露发行股票并在创业板上市之上市保荐书_复印纸

产品名称：荣信文明：华夏证券股份有限公司关于公司初次揭露发行股票并在创业板上市之上市保荐书

时间: 2023-08-12 08:53:30 | 作者: 复印纸

详细介绍

上市保荐书3-3-13-1华夏证券股份有限公司关于荣信教育文明工业打开股份有限公司初次揭露发行股票并在创业板上市之上市保荐书保荐组织（主承销商）（郑州市郑东新区商务外环路10号华夏广发金融大厦）上市保荐书3-3-13-2华夏证券股份有限公司关于荣信教育文明工业打开股份有限公司初次揭露发行股票并在创业板上市之上市保荐书我国证券监督处理委员会、深圳证券买卖所：作为荣信教育文明工业打开股份有限公司（以下简称“发行人”）初次揭露发行股票并在创业板上市的保荐组织，华夏证券股份有限公司（以下简称“保荐组织”）及其保荐代表人已依据《中华公民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华公民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《创业板初次揭露发行股票注册处理办法（试行）》（以下简称“《处理办法》”）、《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》（以下简称“《上市规矩》”）等法令法规和我国证券监督处理委员会（以下简称“我国证监会”）会及深圳证券买卖所的有关规矩，诚笃守信，勤勉尽责，严厉依照依法拟定的事务规矩和职业自律规范出具上市保荐书，并确保所出具文件实在、精确、完好。

2.一、发行人概略（一）发行人基本状况公司称号：荣信教育文明工业打开股份有限公司注册地址：西安市高新区软件新城天谷八路西安国家数字出书基地南区三栋注册本钱：6,330.00万元法定代表人：王艺桦树立日期：2006年4月28日联络电话传真号码运营规划：图书、期刊的批发、零售；出书物排版、装订。

3.（凭答应证明文件或赞同证书在有用期内运营，未经答应不得运营)出书物出售的策划；核算机平面图形规划；核算机动画规划；纸制品加工（除专控批阅项目）；自营和署理各类产品及技能的进出口事务（国家约束或制止进出口的产品及技能在外）；广告的规划、制作、上市保荐书3-3-13-3署理、发布；玩具的规划、开发、出售；少儿潜能开发；增值电信事务。

4.（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可打开运营活动）证券发行类型：股份有限公司初次揭露发行股票并在创业板上市。

5.（二）主营事务状况荣信文明首要从事少儿图书的策划与发行事务、少儿文明产品出口事务。

6.公司2021年少儿图书码洋占有率在少儿类图书策划公司中排名第二位1。

7.公司2006年创立了定坐落中高端少儿图书商场的“趣味味”品牌，2019年创立了定坐落群众消费少儿图书商场的“傲游猫”品牌。

8.公司坚持“在阅览中感知夸姣，进步孩子看不见的竞赛力”的中心理念，以优异的少儿图书产品为载体，陪同少儿健康生长，刻画少儿美丽仁慈的心灵和温暖健全的品格，进步审美才干、丰厚常识、开阔视界，培育少儿打破惯例的胆略和特别的幻想力，终究为培育具有文明自傲、民族自傲、赋有发明力的新式人才和我国梦的完结贡献力气。

9.公司首要着眼于互动性与参加性杰出的少儿图书产品，如立体书、翻翻书、洞洞书、发声书、气味书、接触书、手偶书、多媒体书等，致力于全面体系地开发少儿的着手才干、思想才干、言语才干、发明才干、审美才干和人际交往才干。

10.公司依据不同年龄段少儿的学习特色和认知习气推出分级阅览图书产品，将内容和接触、立体、发声、气味等方法奇妙结合，协助少儿更好地学习和认知，满意了各年龄阶段少儿的阅览需求。

11.公司重视少儿图书选题的常识性、趣味性和美感，在健康、言语、社会、科学和艺术等范畴深耕细作，策划、开发和规划出很多主题的少儿图书著作。

12.公司集策划者与创造者人物于一身，特别是在自主版权图书的内容构思过程中，公司从事图书全体内容构思与规划并组织创造。

13.与传统图书以文字为主不同，互动类少儿图书除包含文字内容外，还有很多的插图、立体机关乃至音乐、气味等元素，这些元素有必要到达有机一致才干取得杰出的阅览作用。

14.针对互动类少儿图书的这一特色，发行人打破了传统图书策划职业中策划环节与创造环节的边界，一方面作为图书策划者从事图书选题策划，另一方面作为创造者从事图书全体内容构思与规划、组织著作创造和研制图书工艺技能等作业。

15.1数据来历：开卷信息《2014-2021年我国图书零售商场专项陈说》上市保荐书3-3-13-4公司全球遴选优异的少儿图书著作，一同依托中华民族优异的传统文明和新时期社会主义建设的巨大作用进行自主版权创造，构成了丰厚的版权资源。

16.到陈说期末，公司具有授权版权图书和自主版权图书算计3,200余种。

跟着公司原创才干的不断进步，自主版权图书收入占比不断进步，2019年出售收入占比超越40%。

2017年，公司以托付开发方法与英国修改团队协作策划少儿科普图书，进一步进步了具有全球视界的图书策划才干和自主版权实力，进步公司自主版权产品的商场竞赛力，使荣信文明更好的参加到全球少儿图书的版权竞赛中。

公司自主版权图书《春节啦！》《中秋节》《大闹天宫》《揭秘汉字》《揭秘二十四节气》、“国学经典发声书”等传统文明系列图书以及《揭秘海洋》《揭秘太空》《揭秘地球》等科普系列图书，取得了杰出的社会效益和经济效益。

公司活跃饯别文明自傲、民族自傲和文明走出去的企业任务，活跃对外推行公司原创图书，展现我国少儿图书的文明魅力和精力高度，宏扬中华民族优异传统文明。

公司每年参加数十次国内外图书博览会、书业交流会，推行原创图书；公司参股美国和英国本乡图书出书公司，凭借其出售途径，使公司产品更深化的参加国际化竞赛。

公司《春节啦！》《中秋节》《大闹天宫》《揭秘海洋》《毛毛虫嘉年华》等自主版权或文明产品出口到英国、法国、瑞典、西班牙、意大利、日本、韩国以及我国台湾、我国香港等国家和地区。

公司屡次被商务部、中宣部、财政部、文明和旅游部、国家广播电视总局联合评定为“国家文明出口重点企业”。

（三）中心技能及研制水平状况1、中心技能状况（1）抢先的工艺技能经过多年的互动类原创图书策划开发实践，发行人堆集了包含翻翻书、接触书、立体书、推拉书等几十种互动类图书工艺规划技能，并取得了多项专利。

序号专利称号技能特色运用作用1一种翻翻书运用双层厚纸板，册页上张贴有贴图层；贴图层上依据书本内容开设若干纸窗，纸窗下面的册页上相应方位绘有与纸窗外表以及书本内容对应的图画引导读者经过翻翻的方法，学习翻转和探究，增强手眼和谐才干。

2一种层叠抽包含榜首层叶片和第二层叶片，榜首层叶片中经过抽拉来观看两种相关上市保荐书3-3-13-5序号专利称号技能特色运用作用拉卡设备间区域设有挡片，相邻两个挡片之间设有空地，第二层叶片包含结构和插片，结构上框边上方设有抽条，结构内等距离的设有横框。

3一种立体玩具屋包含榜首中空隔档、第二中空隔档和丝带，第二中空隔档前端左边与榜首中空隔档后端左边滚动衔接，且第二中空隔档的后端左边滚动衔接有榜首跨页。

4一种可滚动立体书包含粘接块、可滚动块、底板页面和折叠页面，可滚动块包含榜首滚动块、第二滚动块和滚动展现块，其间榜首滚动块和滚动展现块经过第二滚动块衔接。

5一种多层折叠立体书供给了一种多层折叠立体书，包含底板页面和折叠页面，底板页面可沿中心线半数，折叠页面分为榜首折叠页面和第二折叠页面，其间榜首折叠页面一端的两边别离张贴在底板页面沿中心线的两边，榜首折叠页面可在底板页面沿中心线折叠的一同沿其间心线折叠，第二折叠页面的一端张贴在底板页面沿中心线的左边或右侧，其间榜首折叠页面与第二折叠页面经过衔接件进行衔接。

使得立体看起来丰厚多彩，一同多层立体的结构支撑着大部分的立体结构，相当于“承重墙”的作用，承当重力和拉力，使立体结构愈加稳固，不易变形，在读者开合的过程中也不易损坏。

6一种动画书包含动画书、活页线圈和书本内页，动画书中经过活页线圈固定有书本内页，书本内页包含榜首书本内页和第二书本内页。

7一种立体拼图轨迹书包含发条车、拼图轨迹和异形环装书，异形环装书为不同国家的修建场景，不同修建场景的异形环装书之间经过绷簧装订圈装订，异形环装书底边设有镂空门，异形环装书地点的桌面上设有拼图轨迹，拼图轨迹穿过镂空门。

只需简略拼插，不必剪刀胶水即可完结，操作简略，把折好的场景别离摆在立体场景中，添加场景的丰厚性。

8一种光影立体书揭露了一种光影立体书，包含前封面和后封面，后封面外端面设有电源和开关，前封面和后封面一端粘接在一同，前封面和后封面顶部设有丝带。

具有运用方便、成像赋有层次感、画面丰厚实在等长处，极大的进步了儿童阅览的趣味性和活跃性。

9一种二次进步折叠立体书供给了一种二次进步折叠立体书，包含进步段、衔接段和支撑段，进步段可沿宽度方向中心线半数，其间进步段一端与折叠立体书底板页面粘接，进步段接近底板页面的一端旁边面与折叠页面衔接。

有用处理了现有纸型书方法单一、缺少趣味性和感官享用的缺陷，而且立体书中的图画可以二次进步，使图画立得更高。

10一种用于幼儿早教的发声洗澡书每个册页本体所用的承载物都是防水材料，册页图文选用环保油墨印刷，在两层印好图文内容的册页本体夹层中衬托泡棉，并用高周波机器将体积细巧的发声设备压入两层册页本体内层。

既能防水又能发声，既有娱趣味味性，又能招引儿童注意力，对幼儿进行前期感统练习，对今后培育儿童的思想才干和幻想才干具有杰出作用。

11一种云雾式折叠立体书包含底板和折叠体，底板，可沿中心线半数；折叠体，包含两个榜首折叠件、第二折叠件和两个横插件，两个榜首折叠件和第二折叠件经过两个横插件衔接，第二折叠件可在底板沿中心线折叠的一同沿其间心线折叠；榜首折叠件供给立体书中云雾式修建款式，进步纸型书的趣味性、招引力和感官享用。

上市保荐书3-3-13-6序号专利称号技能特色运用作用可在底板沿中心线折叠的一同沿榜首折线一种塔式折叠立体书包含底板和折叠体，底板，可沿中心线半数；折叠体，包含榜首支撑板、第二支撑板和塔身组件；所述塔身组件安装在穿插衔接的榜首支撑板和第二支撑板外周，穿插衔接的榜首支撑板和第二支撑板、塔身组件均可在底板沿中心线折叠的一同沿其间心线折叠。

13一种马车独立呈现立体书包含底板、钝角V型插接件、车体插接构件和马体插接构件，所述底板和钝角V型插接件均沿其间心线半数；所述车体插接构件设置于底板中心线一侧，马体插接构件设置于底板中心线另一侧；所述车体插接构件底部一端与底板插接并粘结，车体插接构件底部另一端与钝角V型插接件粘结；所述马体插接构件底部一端与底板粘结，马体插接构件底部另一端与钝角V型插接件粘结。

规划精巧，造型漂亮，奇妙地在底板叠加钝角V型结构，将马车立体化呈现，进步了阅览趣味性。

14一种层景递高式立体书包含底板和折叠体，所述底板可沿其间心线半数：所述折叠体粘结在底板上而且折叠体可沿底板中心线折叠，折叠体包含纵向页面组件和横向页面组件，纵向页面组件的一端张贴在底板上，横向页面组件插接在纵向页面组件上。

将层叠山峰立体化，一翻开书，山川千山万壑、气势直冲云霄，给读者直观的视觉冲击。

15一种双V前后半数折叠书包含底板、上V零件组合和下V零件组合，上V主体零件底部左右两头插接并粘结于底板上侧中心线两边对称方位，上V其他零件与上V主体零件衔接，底部插接并粘结于底板中心线一侧；下V主体零件底部左右两头插接并粘结于底板下侧中心线两边对称方位，下V其他零件与下V主体零件衔接，底部插接并粘结于底板中心线一侧，上V其他零件与下V其他零件设置于底板不同侧。

经过页面顶端与底端的对角双V结构规划，翻开书时立体画面上下摊开、相映成趣，场景气势壮丽，合起书时上下各结构间互不影响，趣味无限，带来沉溺式的阅览体会，进步了阅览的招引力。

16一种纵向多层折叠透视窗口立体书包含底板、矩形盒结构、支撑件、榜首内层景深、第二内层景深、外层贴卡和外层弹起件，所述矩形盒结构左右两头插接并粘结于底板中折线两边对称方位；所述支撑件顶部两边等距粘结于矩形盒结构反面中折线左右两边，支撑件底部两边等距粘结于底板正面中折线左右两边；所述榜首内层景深左右两头粘结于底板中折线两边方位；所述第二内层景深左右两头粘结于矩形盒结构两内侧壁；所述透视窗口的开设方位与榜首内层景深或第二内层景深的方位相对应；所述外层贴卡粘结于矩形盒结构的透视窗口一侧。

透过盒型窗户可以看到人物、布景多层次的交叠画面，并使用弹起结构，让整个立体画面错落有致，构成景深作用，添加阅览趣味性。

17一种双层延伸立体场景式立体书包含底板和折叠体，所述底板可沿其间心线半数：所述折叠体粘结在底板上而且折叠体可沿底板中心线折叠；所述底板上开设有V型刀口，双层折叠结构的两边边与V型刀口衔接，立式结构的底边粘接在双层折叠结构上沿其间心线的使用V型双层折叠结构使纸质书方法愈加风趣多样，向后扩展画面，场景愈加立体丰厚，带来沉溺式的阅览感触。

上市保荐书3-3-13-7序号专利称号技能特色运用作用两边；所述双层折叠结构包含V型结构和榜首扇形结构，V型结构的一端可折叠衔接有伸入V型刀口并与底板粘结的榜首粘接板且其另一端可折叠衔接有榜首扇形结构，V型结构和榜首扇形结构均可沿底板中心线一种锁扣式人体腹腔立体书包含底板、腹腔底部结构支撑件、腹腔中层结构插接件、腹腔上层结构插接件和腹腔其他结构粘结件，腹腔底部结构支撑件两边别离插接并粘结于底板中折线两边对称方位。

立体结构规划奇妙，层次丰厚，读者可经过手动翻开层层卡扣，查询立体的人体腹腔内部各结构，极大的添加了纸型书的趣味性、招引力和感官享用。

19一种平摊大立体场景展现式立体书包含底板和折叠体，所述底板可沿其间心线半数：所述折叠体粘结在底板上而且折叠体可沿底板中心线折叠，折叠体包含多层折叠结构和立式结构，底板上开设有V型刀口，多层折叠结构的两边边与V型刀口衔接，立式结构的底边粘接在底板上沿其间心线的两边。

翻开书时，多个V型折叠规划使场景愈加大气，合上书时，折叠零件经过奇妙组织缩短回书内，使画面饶有风趣。

20一种简易立体手术室折叠书包含底板、基层房子支架、上层房顶结构、手术台和衔接板，所述基层房子支架底部左右两头插接并粘结于底板中心线两边对称方位，上层房顶结构底部左右两头粘结于基层房子支架顶部左右两头，所述手术台底部左右两头插接并粘结于底板中心线两边对称方位。

经过折叠的方法将手术室立体呈现，使画面更具招引力和视觉享用，进步了纸质书的阅览趣味性。

发行人结合实践少儿图书全体内容构思与规划中对体现方法的要求，归纳运用“翻”“转”“层”“拉”“折”等纸艺技能，打破传统少儿图书的内容表达方法。

以《大闹天宫》立体书为例，全书共6个跨页，包含300多个零件机关，选用精巧的纸艺规划和工艺，将故事场景展现得生动传神。

书中包含了多项专利技能，例如多层折叠技能，使立体丰厚多彩，结构愈加稳固，不易变形；金箍棒旋转技能用来体现事物高速旋转的视觉作用；二次进步技能使书翻开时，金箍棒的高度冲出三个书面的高度，弹跳敏捷，一同在书合上时，能快速收回。

（2）少儿图书原创开发技能经过多年实践堆集，发行人构成了儿童教育经历丰厚、图书内容构思与规划才干杰出的构思团队。

发行人策划修改具有多年的少儿图书选题策划经历和敏锐的商场洞悉力，除了亲近盯梢、发掘、整理少儿图书范畴丰厚的商场资讯外，重视儿童教育、身心健康、生长阶段特色等理论研讨。

发行人以策划修改为中心的构思团队共100多人，平均年龄为30岁左右，整个构思团队是由一批具有立异思想、充溢童心与爱心的年轻人构成主体力气的创造型团队。

上市保荐书3-3-13-8公司经过专业化岗位分工，树立了以内容构思和规划为中心的自主版权图书开发流程，将图书创造环节归入到公司事务流程体系，由公司策划修改、规划师进行图书全体内容构思与规划，并组织施行详细内容创造。

公司经过“策划+创造”的业态立异与传统出书工业的交融，完结了图书创造的组织化、体系化和流程规范化，确保了互动类少儿图书的高品质和安全性。

若公司未来图书策划与发行事务呈现违背职业监管法规并遭到职业监管部分相应处分的景象，则会对公司事务运营产生晦气影响。

2、商场竞赛危险公司自树立以来专心于少儿图书的策划与发行事务、少儿文明产品出口事务。

近年来，国家活跃引导非公有本钱进入文明范畴，树立多层次文明产品商场，跟着职业界企业数量不断添加，围绕着版权资源、人才资源、途径资源打开的竞赛不断加重。

若公司不能习惯商场竞赛节奏、不能进一步稳固和增强本身竞赛力、不能在确保图书产品策划水平缓产品质量的一同进步商场占有率，则公司事务打开或许遭到晦气影响。

图书产品因其特别性首先要确保社会效益和经济效益的一致，一同应考虑习惯商场需求、时效性、供应链支撑体系以及下流出售途径状况等多种要素。

在实践运营过程中，假如呈现图书选题违背商场需求、产品构思立异性缺乏、内容不被顾客认可的景象，则或许对公司运营成绩产生晦气影响。

公司与版权方签署的授权版权图书的授权协议一般为3-5年，协议到期后，版权方可以挑选续约或许将版权颁发其他出书社或图书策划公司。

假如公司的热销图书在版权授权协议到期后不能续约，则或许对公司运营成绩产生必定的晦气影响。

5、供货商相对会集危险依据国家关于新闻和出书业的法令、法规及方针，民营图书公司不具有出书资质。

在图书出书环节，公司与具有出书资质的国有出书社进行协作，将本身策划的图书授权出书社进行出书；在图书发行环节，公司与出书社签署合同，约好由公司独家出售，并向出书社收购公司策划的图书。

公司首要协作的出书社包含陕西未来出书社有限责任公司、陕西公民教育出书社有限责任公司、西安出书社有限责任公司、甘肃少年儿童出书社有限责任公司、春风文艺出书社有限责任公司等。

陕西未来出书社有限责任公司和陕西公民教育出书社有限责任公司均为受陕西新华出书传媒集团有限责任公司操控的企业，陈说期内公司向陕西未来出书社有限责任公司和陕西公民教育出书社有限责任公司的算计收购额别离为18,677.18万元、16,922.56万元和15,110.17万元，占收购总额的份额别离为69.62%、65.65%和61.40%，收购会集度相对较高。

假如公司与陕西未来出书社有限责任公司和陕西公民教育出书社有限责任公司的协作联络产生改变，或许对公司短期内的事务打开构成晦气影响。

6、常识产权维护危险以盗版图书为代表的侵略常识产权的各类非法出书物在全世界规划都屡禁不止。

盗版图书以贱价冲击正版图书的生存空间，直接危害了正版图书作者、出书方、发行方、批发零售方的合法权益和经济利益，打乱商场次序。

一同，盗版少儿图书低质的制作工艺不只严重影响了顾客的阅览体会，还或许危害少年儿童身体健康。

国家已制订了一系列冲击非法出书物、规范出书物商场次序的方针，加强盗版冲击力度，维护常识产权。

但因为冲击非法出书物、规范出书物商场次序是一项需求长时间尽力的作业，公司仍或许面对常识产权维护不力、图书产品被别人盗版带来的危险。

7、存货余额水平较高的危险上市保荐书3-3-13-12少儿图书商场读者具有多元化的阅览需求，职业中具有必定规划和品牌形象的图书策划公司，通常会开发多品类的图书产品，一同因为出售方法的影响，职业界公司一般存货余额水平较高。

公司图书产品若不能及时构成出售，或许影响公司运营活动现金流，然后对公司成绩产生晦气影响。

8、应收账款收回危险陈说期各期末，公司应收账款净额别离为9,192.22万元、10,846.52万元和9,502.38万元，占期末流动财物的份额别离为22.19%、25.93%和21.37%，其间账龄为一年以内的应收账款占比在90%以上。

9、税收优惠危险依据《财政部海关总署国家税务总局关于深化施行西部大开发战略有关税收方针问题的告诉》（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类工业企业减按15%的税率征收企业所得税；依据《财政部税务总局国家打开变革委关于连续西部大开发企业所得税方针的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类工业企业减按15%的税率征收企业所得税。

依据《财政部国家税务总局关于连续宣扬文明增值税优惠方针的告诉》（财税[2018]53号），自2018年1月1日起至2020年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税。

依据《财政部税务总局关于连续宣扬文明增值税优惠方针的公告》（财税[2021]10号），自2021年1月1日起至2023年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税。

陈说期内，公司及子公司趣味味营销、傲游猫、荣创荣盈享用此增值税优惠方针。

若未来国家相关税收优惠方针产生严重改变，或许相关方针到期后不再继续施行，将导致公司不再享有相关的所得税或增值税税收优惠，然后对公司运营成绩产生晦气影响。

10、人力资源危险上市保荐书3-3-13-13少儿图书策划与发行事务关于图书选题、内容策划人员的归纳本质要求较高。

相关人员不只要可以具有内容构思、图书规划、文字修改、工艺规划、上下流途径交流等多方面归纳本质，还要了解少年儿童身心发育、生长体系，并洞悉少儿图书职业商场需求及其改变。

11、处理危险跟着公司运营规划的不断扩张和征集资金出资项目的施行，公司需求进一步完善和进步现有版权储藏、原创研制、收购供应、商场营销、财政处理、人力资源等方面的处理才干，然后使公司处理才干与运营规划的快速扩张相习惯。

12、征集资金出资项目施行危险公司本次发行征集资金将用于少儿图书开发及版权储藏项目和弥补流动资金。

项目施行后，将对公司运营规划的扩展、技能水平的进步、盈余才干的增强以及打开战略的施行产生活跃影响，有利于公司进一步增强中心竞赛力。

虽然公司对本次征集资金出资项目进行了审慎的可行性研讨证明，但在项目施行过程中，或许遭到商场环境改变、内容不被少年儿童读者认可等各种不确定要素的影响，导致项目无法顺畅施行，然后对项目实践收益和公司成绩产生晦气影响。

二、请求上市股票的发行状况（一）本次发行的基本状况股票品种公民币一般股（A股）每股面值公民币1.00元发行股数2,110万股占发行后总股本份额25%其间：发行新股数量2,110万股占发行后总股本份额25%股东揭露出售股份数量-占发行后总股本份额-发行后总股本8,440万股上市保荐书3-3-13-14每股发行价格25.49元发行市盈率59.29发行前每股净财物6.77元（按2021年12月31日经审计的归属于母公司所有者权益除以发行前总股本核算）发行前每股收益0.57元（按2021年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本核算）发行后每股净财物10.64元（依据2021年12月31日经审计的归属于母公司的所有者权益与本次发行征集资金净额之和除以本次发行后总股本核算）发行后每股收益0.43元（按2021年度经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本核算）发行市净率2.40倍（依照发行价格除以发行后每股净财物核算）发行方法网下向询价目标配售与网上按市值申购定价发行相结合的方法或我国证监会等有权监管机关认可的其他发行方法发行目标契合资历的询价目标和在深交所创业板开户的境内自然人、法人及其他出资者（我国法令、行政法规、部分规章和规范性文件制止购买者在外）承销方法余额包销拟揭露出售股份股东称号-发行费用的分摊准则本次发行不触及揭露出售，不触及发行费用分摊，发行费用悉数由发行人承当征集资金总额53,783.90万元征集资金净额46,905.11万元征集资金出资项目少儿图书开发及版权储藏项目上市保荐书3-3-13-15弥补流动资金发行费用概算本次发行费用总额为6,878.79万元，其间：承销和保荐费用为4,821.93万元、审计和验资费用1,066.00万元、律师费用494.68万元、用于本次发行的信息宣布费用445.00万元、发行手续费及其他费用51.18万元。

以上发行费用含增值税；算计数与各分项数值之和尾数存在细小差异，为四舍五入构成；发行手续及其他费用中包含本次发行的印花税，税基为扣除印花税前的征集资金净额，税率为0.025%。

（二）本次发行上市的重要日期开端询价推介日期2022年8月24日刊登发行公告日期2022年8月26日刊登定价公告日期2022年8月26日申购日期2022年8月29日缴款日期2022年8月31日三、本次证券发行上市的保荐代表人、协办人及项目组其他成员状况华夏证券指定刘哲、王海阔为荣信教育文明工业打开股份有限公司初次揭露发行股票并在创业板上市项目的保荐代表人；指定孙佳慈为项目协办人，指定郑乐融、季佳怡、彤、王姝舒为项目组成员。

（一）项目保荐代表人保荐事务首要执业状况刘哲，男，现任华夏证券董事总司理，保荐代表人，曾担任或参加了鱼跃医疗（002223）、银河电子（002519）、方正证券（601901）、莱克电气（603355）、德威新材（300325）、空港股份（600463）、新海宜（002089）、旭升股份（603305）等IPO或再融资项目，其在保荐事务执业过程中严厉遵守《保荐事务处理办法》等相关规矩，执业记载杰出。

王海阔，男，现任华夏证券高档副总裁，保荐代表人，曾担任或参加了四方新材（605122）、中兰环保（300854）等项目的IPO作业，其在保荐事务执业过程中严厉遵守《保荐事务处理办法》等相关规矩，执业记载杰出。

上市保荐书3-3-13-16（二）项目协办人保荐事务首要执业状况孙佳慈，女，现任华夏证券高档副总裁，曾参加果麦文明（301052）、零点稀有（301169）、莱克电气（603355）等IPO或再融资项目。

（三）项目组其别人员状况郑乐融，男，现任华夏证券事务董事，曾担任或参加了博迈科（603727）、太和水（605081）、上海港湾（605598）、果麦文明（301052）、莱克电气（603355）等IPO或再融资项目。

季佳怡，女，现任华夏证券高档副总裁，2019年从事出资银行事务，曾参加了太和水（605081）、上海港湾（605598）等IPO项目的尽职查询和辅导作业。

彤，女，现任华夏证券高档司理，保荐代表人，2019年从事出资银行事务，曾参加多个IPO项目的尽职查询和辅导作业。

王姝舒，女，现任华夏证券高档司理，曾参加上海港湾（605598）等IPO项目的尽职查询和辅导作业。

四、保荐组织与发行人相相联络，是否存在或许影响公平实行保荐责任景象的阐明到本陈说签署日，发行人与保荐组织之间不存在下列或许影响公平实行保荐责任的景象：（一）保荐组织或其控股股东、实践操控人、重要相关方持有或许经过参加本次发行战略配售持有发行人或其控股股东、实践操控人、重要相关方股份的状况；（二）发行人或其控股股东、实践操控人、重要相关方持有保荐组织或其控股股东、实践操控人、重要相关方股份的状况；（三）保荐组织的保荐代表人及其爱人，董事、监事、高档处理人员，持有发行人或其控股股东、实践操控人及重要相关方股份，以及在发行人或其控股股东、实践操控人及重要相关方任职的状况；（四）保荐组织的控股股东、实践操控人、重要相关方与发行人控股股东、实践操控人、重要相关方彼此供给担保或许融资等状况；（五）保荐组织与发行人之间的其他相相联络。

五、保荐组织依照有关规矩应当许诺的事项上市保荐书3-3-13-17（一）保荐组织自愿依照《证券发行上市保荐事务处理办法》第二十六条所列相关事项，在上市保荐书中做出如下许诺：1、有充沛理由坚信发行人契合法令法规及我国证监会有关证券发行上市的相关规矩；2、有充沛理由坚信发行人请求文件和信息宣布材料不存在虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失；3、有充沛理由坚信发行人及其董事在请求文件和信息宣布材料中表达定见的依据充沛合理；4、有充沛理由坚信请求文件和信息宣布材料与证券服务组织宣布的定见不存在实质性差异；5、确保所指定的保荐代表人及本保荐组织的相关人员已勤勉尽责，对发行人请求文件和信息宣布材料进行了尽职查询、审慎核对；6、确保保荐书、与实行保荐责任有关的其他文件不存在虚伪记载、误导性陈说或许严重遗失；7、确保对发行人供给的专业服务和出具的专业定见契合法令、行政法规、我国证监会的规矩和职业规范；8、自愿承受我国证监会依照《证券发行上市保荐事务处理办法》采纳的监管办法，自愿承受深圳证券买卖所的自律监管。

（二）保荐人许诺已依照法令法规和我国证监会及深圳买卖所的相关规矩，对发行人及其控股股东、实践操控人进行了尽职查询、审慎核对，充沛了解发行人运营状况及其面对的危险和问题，实行了相应的内部审理程序。

（三）保荐人许诺已对本次证券发行上市宣布明晰的引荐定论，并具有相应的保荐作业草稿支撑。

六、保荐组织对本次证券发行的引荐定见（一）关于本次证券发行的决策程序1、发行人于2020年5月26日举行二届董事会第二十四次会议，审议经过了《关于公司请求初次揭露发行A股股票并在深圳证券买卖所创业板上市相关事宜的方案》《关于提请股东大会赞同公司在全国中小企业股份转让体系暂停转让股份并授上市保荐书3-3-13-18权董事会当令请求及授权董事会处理公司初次揭露发行公民币一般股股票（A股）并上市详细事宜的方案》等与本次发行人请求初次揭露发行股票并在深圳证券买卖所创业板上市的相关的方案，并将该等方案提交发行人股东大会审议。

2、发行人于2020年6月10日举行2020年第五次暂时股东大会，审议并经过了关于本次股票发行上市的有关抉择，包含：《关于公司请求初次揭露发行A股股票并在深圳证券买卖所创业板上市相关事宜的方案》《关于提请股东大会赞同公司在全国中小企业股份转让体系暂停转让股份并授权董事会当令请求及授权董事会处理公司初次揭露发行公民币一般股股票（A股）并上市详细事宜的方案》等。

3、发行人于2021年5月31日举行第二届董事会第三十五次会议，审议经过了《关于提请股东大会对公司初次揭露发行A股股票方案有用期延期的方案》等与本次发行相关的方案，并将该等方案提交发行人股东大会审议。

4、发行人于2021年6月15日举行2021年第2次暂时股东大会，审议并经过了《关于提请股东大会对公司初次揭露发行A股股票方案有用期延期的方案》等与本次发行相关的方案。

经核对，本保荐组织以为发行人已就本次股票发行实行了《公司法》、《证券法》、我国证监会及深圳证券买卖所规矩的决策程序。

依据《公司法》、《证券法》及《处理办法》等法令法规及发行人《公司章程》的规矩，发行人请求在境内初次揭露发行股票并在创业板上市已实行了齐备的内部决策程序。

（二）关于本次证券上市是否契合《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》规矩的上市条件本保荐组织依据《上市规矩》对发行人是否契合初次揭露发行股票并在创业板上市的条件进行了逐项核对，核对状况如下：1、发行人契合《上市规矩》2.1.1的规矩：（1）契合我国证监会规矩的发行条件①发行人契合《处理办法》第十条规矩本保荐组织调阅了发行人的营业执照、公司章程、发起人协议、工商档案材料等，承认发行人为树立于2006年4月28日的有限责任公司，并于2015年4月28日按原账面净财物值折股全体改变为股份有限公司”），发行人依法树立，且继续运营三年以上。

②发行人契合《处理办法》第十一条规矩上市保荐书3-3-13-19本保荐组织查阅了容诚管帐师事务所（特别一般合伙）出具的规范无保留定见的容诚审字[2022]100Z0118号《审计陈说》、发行人相关财政处理准则和原始财政报表，承认发行人管帐根底作业规范，财政报表的编制和宣布契合企业管帐准则和相关信息宣布规矩的规矩，在所有严重方面公允地反映了发行人的财政状况、运营作用和现金流量。

本保荐组织查阅了容诚管帐师事务所（特别一般合伙）出具的无保留定论的容诚专字[2022]100Z0131号《内部操控鉴证陈说》，承认发行人内部操操控度健全且被有用实行，可以合理确保公司运转功率、合法合规和财政陈说的可靠性。

③发行人契合《处理办法》第十二条规矩本保荐组织查阅了发行人及其控股股东主营事务状况、股权结构状况、首要财物权属证明文件，对发行人股东、董事、监事、高档处理人员、首要相关方进行访谈，承认发行人财物完好，事务及人员、财政、组织独立，与控股股东、实践操控人及其操控的其他企业间不存在对发行人构成严重晦气影响的同业竞赛，不存在严重影响独立性或许显失公平的相关买卖。

本保荐组织查阅了发行人的工商档案材料、每次三会文件、陈说期内出售合同、首要股东访谈（依据实践核对手法编撰）等，承认发行人主营事务、操控权、处理团队安稳，最近2年内主营事务和董事、高档处理人员均没有产生严重晦气改变；控股股东和受控股股东、实践操控人分配的股东所持发行人的股份权属明晰，最近2年实践操控人没有产生改变，不存在导致操控权或许改变的严重权属胶葛。

本保荐组织查阅了北京市中伦律师事务所出具的法令定见书、发行人首要财物的权属文件、访谈了发行人相关事务人员、进行了网络检索，承认发行人不存在首要财物、中心技能、商标等的严重权属胶葛，严重偿债危险，严重担保、诉讼、裁定等或有事项，运营环境现已或许即将产生严重改变等对继续运营有严重晦气影响的事项。

④发行人契合《处理办法》第十三条规矩本保荐组织取得了工商、税收、社保等方面的主管组织出具的证明文件，承认发行人出产运营契合法令、行政法规的规矩，契合国家工业方针。

本保荐组织查阅了政府部分出具的证明文件、发行人及其实践操控人出具的许诺，查询了政府有关部分网站、裁判文书网、信誉我国、我国实行信息揭露网等网站，对发行人首要股东进行了访谈，承认最近3年内，发行人及其控股股东、实践操控人不存在贪婪、贿赂、侵吞产业、移用产业或许损坏社会主义商场经济次序的刑事违法，不存在上市保荐书3-3-13-20诈骗发行、严重信息宣布违法或许其他触及国家安全、公共安全、出产安全、大众健康安全等范畴的严重违法行为。

本保荐组织查阅了董事、监事和高档处理人员供给的个人简历、证明、许诺，承认董事、监事和高档处理人员不存在最近3年内遭到我国证监会行政处分，或许因涉嫌违法被司法机关立案侦查或许涉嫌违法违规被我国证监会立案查询，没有有明晰定论等景象。

（2）发行后股本总额不低于公民币3,000万元发行人本次发行前股本总额为6,330万股，本次拟发行股份不低于2,110万股，发行后股本总额不低于公民币3,000万元。

（3）揭露发行的股份到达公司股份总数的25%以上；公司股本总额超越公民币4亿元的，揭露发行股份的份额为10%以上本次发行后，公司股本总额为8,440万元，本次拟发行股份占发行后总股本的份额不低于25%。

（4）市值及财政目标契合上市规矩规矩的规范发行人契合《上市规矩》规矩的上市规范为“最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于5,000万”。

保荐组织查阅了申报管帐师出具的审计陈说，发行人2020年和2021年的净利润（以扣除非经常性损益前后的孰低者为准）别离为3,583.98万元和3,628.18万元，最近两年净利润均为正，且累计净利润不低于公民币5,000万元。

综上，保荐组织以为发行人契合《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》规矩的上市条件。

（三）关于发行人证券上市后继续督导作业的详细组织事项组织（一）继续督导事项证券上市当年剩余时间及这以后3个完好管帐年度1、督导发行人有用实行并完善避免首要股东、其他相关方违规占用发行人资源的准则（1）督导发行人有用实行并进一步完善已有的避免首要股东、其他相关方违规占用发行人资源的准则；（2）与发行人树立经常性交流机制，继续重视发行人上述准则的实行状况及实行信息宣布责任的状况。

上市保荐书3-3-13-21事项组织2、督导发行人有用实行并完善避免其高档处理人员使用职务之便危害发行人利益的内操控度（1）督导发行人有用实行并进一步完善已有的避免高档处理人员使用职务之便危害发行人利益的内操控度；（2）与发行人树立经常性交流机制，继续重视发行人上述准则的实行状况及实行信息宣布责任的状况。

3、督导发行人有用实行并完善确保相关买卖公允性和合规性的准则，并对相关买卖宣布定见（1）督导发行人有用实行《公司章程》、《相关买卖处理准则》等确保相关买卖公允性和合规性的准则，实行有关相关买卖的信息宣布准则；（2）督导发行人及时向保荐组织通报将进行的严重相关买卖状况，并对相关买卖宣布定见。

4、督导发行人实行信息宣布的责任，审理信息宣布文件及向我国证监会、证券买卖所提交的其他文件（1）督导发行人严厉依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》等有关法令、法规及规范性文件的要求，实行信息宣布责任；（2）在发行人产生须进行信息宣布的事情后，审理信息宣布文件及向我国证监会、深圳证券买卖所提交的其他文件5、继续重视发行人征集资金的专户存储、出资项目的施行等许诺事项（1）督导发行人实行已拟定的《征集资金处理准则》等准则，确保征集资金的安全性和专用性；（2）继续重视发行人征集资金的专户贮存、出资项目的施行等许诺事项；（3）如发行人拟改变征集资金及出资项目等许诺事项，保荐组织要求发行人告诉或咨询保荐组织，并督导其实行相关信息宣布责任。

（二）保荐协议对保荐组织的权力、实行继续督导责任的其他首要约好（1）定时或许不定时对发行人进行回访、查阅保荐作业需求的发行人材料；（2）列席发行人的股东大会、董事会和监事会；（3）对有关部分重视的发行人相关事项进行核对，必要时可延聘相关证券服务组织合作。

（三）发行人和其他中介组织合作保荐组织实行保荐责任的相关约好（1）发行人已在保荐协议中许诺合作保荐组织实行保荐责任，及时向保荐组织供给与本次保荐事项有关的实在、精确、完好的文件；（2）承受保荐组织尽职查询和继续督导的责任，并供给有关材料或进行合作（四）其他组织无七、保荐组织和相关保荐代表人的联络地址、电话和其他通讯方法保荐组织称号：华夏证券股份有限公司法定代表人：菅明军联络地址：河南省郑州市郑东新区商务外环路10号电话传真保荐代表人：刘哲、王海阔八、保荐组织以为应当阐明的其他事项无。

上市保荐书3-3-13-22九、保荐组织引荐定论本保荐组织以为：荣信教育文明工业打开股份有限公司请求其股票上市契合《中华公民共和国公司法》《中华公民共和国证券法》及《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》等法令、法规的有关规矩，发行人股票具有在深圳证券买卖所创业板上市的条件，本保荐组织乐意引荐发行人的股票上市买卖。

（以下无正文）上市保荐书3-3-13-23(本页无正文，为《华夏证券股份有限公司关于荣信教育文明工业打开股份有限公司初次揭露发行股票并在创业板上市之上市保荐书》之签章页)项目协办人签名孙佳慈保荐代表人签名郭鑫刘哲内核担任人签名刘学保荐事务担任人签名花金钟保荐组织总裁签名朱建民保荐组织董事长、法定代表人签名菅明军华夏证券股份有限公司年月日一、发行人概略（一）发行人基本状况（二）主营事务状况（三）中心技能及研制水平状况（四）首要运营和财政数据及目标（五）发行人存在的首要危险二、请求上市股票的发行状况三、本次证券发行上市的保荐代表人、协办人及项目组其他成员状况（一）项目保荐代表人保荐事务首要执业状况（二）项目协办人保荐事务首要执业状况（三）项目组其别人员状况四、保荐组织与发行人相相联络，是否存在或许影响公平实行保荐责任景象的阐明五、保荐组织依照有关规矩应当许诺的事项六、保荐组织对本次证券发行的引荐定见（一）关于本次证券发行的决策程序（二）关于本次证券上市是否契合《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》规矩的上市条件（三）关于发行人证券上市后继续督导作业的详细组织七、保荐组织和相关保荐代表人的联络地址、电话和其他通讯方法八、保荐组织以为应当阐明的其他事项九、保荐组织引荐定论。